EU-Umsatzsteuer — Kategorien & Steuersätze, intelligent vorausgewählt

Falsche USt-Kategorie oder falscher Steuersatz bedeutet abgelehnte Rechnungen und Compliance-Probleme. docs101 reduziert dieses Risiko, indem es Kategorie und Steuersatz für alle gängigen Szenarien vorauswählt — Inlandsrechnung, grenzüberschreitendes B2B, Export oder Kleinunternehmerregelung. Bei Sonderfällen, die von Informationen abhängen, die nur du kennst, behältst du die volle Kontrolle und kannst beides vor der Finalisierung anpassen.

Alle 7 EU-USt-Kategorien und Steuersätze (S, AE, O, G, K, E, Z)
Integrierte Kleinunternehmerregelung
Kategorie und Steuersatz auf jeder Rechnung anpassbar

Weniger Rätselraten, mehr Sicherheit. docs101 setzt intelligente Vorauswahlen basierend auf deinem Firmenprofil und den Kundendaten — und gibt dir jederzeit die Möglichkeit, Kategorie und Steuersatz zu überschreiben.

Alle EU-USt-Kategorien im Überblick

EN 16931 definiert sieben USt-Kategoriecodes, jeweils mit eigenen Steuersatz-Regeln. docs101 unterstützt jeden einzelnen — für Standardfälle vorausgewählt basierend auf deinem Geschäftskontext, mit voller Flexibilität für Sonderfälle.

Category	Use Case
S – Regelsatz	Reguläre Inlandsrechnungen mit dem Standard-USt-Satz des Verkäuferlandes (z.B. 19% in Deutschland, 20% in Österreich).
AE – Reverse Charge	Innergemeinschaftliche B2B-Lieferungen, bei denen der Käufer die USt abführt. Die Steuerschuld geht auf den Empfänger über.
O – Nicht umsatzsteuerpflichtig	Leistungen außerhalb des USt-Geltungsbereichs, einschließlich Rechnungen von Kleinunternehmern nach der Kleinunternehmerregelung.
G – Export (steuerfrei)	Exporte in Nicht-EU-Länder. Keine USt berechnet; Ausfuhrnachweis erforderlich.
K – Innergemeinschaftliche Lieferung	Grenzüberschreitende Warenlieferung innerhalb der EU an USt-registrierte Unternehmen. Nullsatz mit gültiger USt-ID.
E – Steuerbefreit	Bestimmte gesetzlich steuerbefreite Leistungen, wie medizinische, pädagogische oder Finanzdienstleistungen.
Z – Nullsatz	Steuerpflichtige Lieferungen, bei denen der geltende USt-Satz laut nationaler Gesetzgebung 0% beträgt.

Integrierte Kleinunternehmerregelung

Du nutzt die Kleinunternehmerregelung? docs101 setzt Kategorie und Steuersatz für dich — 0% Steuer, Kategorie O, konforme Validierung. Einer der eindeutigsten Fälle, bei denen die Automatik einfach funktioniert.

Automatische Kategorie O

Bei aktivierter Kleinunternehmerregelung werden Rechnungen automatisch der USt-Kategorie O mit 0% Steuer zugeordnet. Keine manuelle Auswahl nötig.

Länderspezifische Schwellenwerte

Deutschland: 22.000 EUR/Jahr. Österreich: 35.000 EUR/Jahr. Frankreich: 36.800 EUR/Jahr. Italien: 85.000 EUR/Jahr. Wir halten dich informiert.

Immer validierungsbereit

Jede Rechnung besteht die EN 16931-Konformitätsprüfungen inklusive BR-CO-26, die die korrekte USt-Aufschlüsselung nach Kategorie validiert.

Ein-Klick-Einrichtung

Aktiviere die Kleinunternehmerregelung in deinen Firmeneinstellungen — docs101 kümmert sich um den Rest bei jeder Rechnung.

One-Stop-Shop (OSS) für EU-grenzüberschreitendes B2C

Wenn du an Privatpersonen in einem anderen EU-Land verkaufst, fällt die USt im Kundenland an — nicht bei dir. Das ist das One-Stop-Shop-Verfahren (OSS). docs101 übernimmt die Komplexität für dich.

Automatische OSS-Erkennung

docs101 prüft Kundenland, Kontakttyp (B2C) und deinen OSS-Opt-in-Status. Wenn eine Transaktion qualifiziert, wird der USt-Satz des Ziellandes automatisch angewendet.

Schwellenüberwachung

Die EU-weite Schwelle für OSS beträgt 10.000 EUR pro Jahr. docs101 verfolgt deinen grenzüberschreitenden B2C-Umsatz in Echtzeit — inklusive EUR-Umrechnung für Nicht-EUR-Rechnungen — und warnt, wenn du dich der Schwelle näherst oder sie überschreitest.

Saubere Kontentrennung

OSS-Umsätze werden bei Rechnungserstellung markiert und im Buchhaltungs-Export getrennt. Inlands- und OSS-Umsätze landen auf verschiedenen Konten, auch wenn der Steuersatz identisch ist.

Alle 27 EU-USt-Sätze

Von Luxemburg (17%) bis Ungarn (27%) — docs101 kennt den Standardsatz für jedes EU-Mitgliedsland und wendet ihn basierend auf dem Kundenland an.

USt-Kategorien und Steuersätze — erledigt

docs101 liefert intelligente Vorauswahlen für die gängigsten USt-Szenarien und volle Kontrolle für alles andere — damit du dich auf dein Geschäft konzentrieren kannst statt auf Steuercodes.

Jetzt vormerken

Kategorien

Wie bestimmt docs101 USt-Kategorie und Steuersatz?

docs101 wählt USt-Kategorie und Steuersatz anhand deiner Firmeneinstellungen (z.B. Kleinunternehmerregelung, Land), des Kundenlandes und einer gültigen EU-USt-ID vor. Das deckt die Mehrheit der Standardszenarien ab. Für Sonderfälle — etwa ermäßigte Steuersätze für bestimmte Waren oder steuerbefreite Leistungen — kannst du Kategorie und Steuersatz auf jeder Rechnung vor der Finalisierung manuell anpassen.

Befreiung

Was ist die Kleinunternehmerregelung?

Die Kleinunternehmerregelung ist eine USt-Befreiung, die in mehreren EU-Ländern verfügbar ist. Unternehmen unterhalb eines bestimmten Jahresumsatzes können Rechnungen ohne USt ausstellen. In Deutschland liegt der Schwellenwert bei 22.000 EUR pro Jahr.

Reverse Charge

Wann wird Reverse Charge (AE) verwendet?

Reverse Charge gilt für innergemeinschaftliche B2B-Transaktionen, bei denen der Käufer in einem anderen EU-Land USt-registriert ist. Der Verkäufer stellt die Rechnung ohne USt aus, und der Käufer führt sie in seiner eigenen USt-Erklärung ab. docs101 erkennt dies automatisch bei Vorliegen einer gültigen ausländischen EU-USt-ID.

OSS

Wann gilt OSS für meine Rechnungen?

OSS gilt, wenn du an Privatpersonen (B2C) in einem anderen EU-Land verkaufst und dein jährlicher EU-weiter B2C-Umsatz 10.000 EUR übersteigt — oder wenn du dich freiwillig anmeldest. docs101 erkennt beide Fälle automatisch.