EU btw-categorieën & tarieven — slimme standaardwaarden, volledige controle
De verkeerde btw-categorie of het verkeerde tarief kiezen betekent afgewezen facturen en compliance-hoofdpijn. docs101 vermindert dat risico door de categorie en het tarief vooraf te selecteren voor alle gangbare scenario's — binnenlandse verkopen, grensoverschrijdend B2B, export en kleineondernemersregeling. Voor uitzonderingsgevallen die afhangen van informatie die alleen jij hebt, behoud je de controle en kun je zowel categorie als tarief aanpassen voor het afronden.
- Alle 7 EU btw-categorieën en tarieven (S, AE, O, G, K, E, Z)
- Ingebouwde ondersteuning voor kleineondernemersregeling (KOR)
- Overschrijf categorie en tarief op elke factuur voor het afronden
Minder giswerk, meer vertrouwen. docs101 past slimme standaardwaarden toe op basis van je bedrijfsprofiel en klantgegevens — en geeft je volledige controle om te overschrijven wanneer nodig.
Alle EU btw-categorieën in één overzicht
EN 16931 definieert zeven btw-categoriecodes, elk met eigen tariefsregels. docs101 ondersteunt ze allemaal — vooraf geselecteerd op basis van je zakelijke context voor gangbare gevallen, met volledige flexibiliteit om aan te passen voor speciale situaties.
| Category | Use Case |
|---|---|
| S – Standaardtarief | Reguliere binnenlandse facturen tegen het standaard btw-tarief van je land (bijv. 21% in Nederland, 19% in Duitsland). |
| AE – Btw-verlegd | Intracommunautaire B2B-leveringen waarbij de koper de btw verrekent. Belastingplicht verschuift naar de ontvanger. |
| O – Niet onderworpen aan btw | Diensten buiten het bereik van btw, inclusief facturen van kleine ondernemers die onder een btw-vrijstellingsregeling vallen. |
| G – Export (belastingvrij) | Export naar niet-EU-landen. Geen btw in rekening gebracht; bewijs van export vereist. |
| K – Intracommunautaire levering | Grensoverschrijdende goederenlevering binnen de EU aan btw-geregistreerde bedrijven. Nultarief met geldig btw-nummer. |
| E – Vrijgesteld van btw | Specifieke diensten die wettelijk zijn vrijgesteld, zoals medische, educatieve of financiële diensten. |
| Z – Nultarief | Belastbare leveringen waarvoor het toepasselijke btw-tarief 0% is, zoals bepaald door nationale wetgeving. |
Ingebouwde kleineondernemersregeling (KOR)
Val je onder de kleineondernemersregeling? docs101 stelt de juiste categorie en het juiste tarief voor je in — 0% btw, categorie O, conforme validatie. Een van de duidelijkste gevallen waar automatisering gewoon werkt.
Automatisch categorie O
Wanneer de kleineondernemersregeling is ingeschakeld, worden facturen automatisch toegewezen aan btw-categorie O met 0% btw. Geen handmatige selectie nodig.
Drempels per land
Nederland: EUR 20.000/jaar. Duitsland: EUR 22.000/jaar. Oostenrijk: EUR 35.000/jaar. Frankrijk: EUR 36.800/jaar. docs101 houdt je op de hoogte.
Altijd validatieklaar
Elke factuur slaagt voor EN 16931 compliance-controles inclusief BR-CO-26, die de correcte btw-specificatie per categorie valideert.
Eén-klik instelling
Schakel de kleineondernemersregeling in bij je bedrijfsinstellingen — docs101 past het correct toe op elke factuur vanaf dat moment.
One-Stop-Shop (OSS) voor EU grensoverschrijdend B2C
Wanneer je aan particuliere consumenten in een ander EU-land verkoopt, is btw verschuldigd in hun land — niet het jouwe. Dit is de One-Stop-Shop procedure (OSS). docs101 handelt de complexiteit af zodat jij dat niet hoeft te doen.
Automatische OSS-detectie
docs101 controleert het land van de klant, contacttype (B2C) en je OSS-opt-in status. Wanneer een transactie in aanmerking komt, wordt het btw-tarief van het bestemmingsland automatisch toegepast.
Drempelmonitoring
De EU-brede drempel voor OSS is 10.000 EUR per jaar. docs101 houdt je grensoverschrijdende B2C-omzet in realtime bij — inclusief EUR-conversie voor niet-EUR facturen — en signaleert wanneer je de drempel nadert of overschrijdt.
Schone boekhoudkundige scheiding
OSS-omzet wordt bij het aanmaken van de factuur getagd en gescheiden in je boekhoudexport. Binnenlandse en OSS-transacties landen op verschillende rekeningen, zelfs wanneer het btw-tarief identiek is.
Alle 27 EU btw-tarieven
Van Luxemburg (17%) tot Hongarije (27%) — docs101 kent het standaardtarief voor elke EU-lidstaat en past het toe op basis van het land van je klant.
Btw-categorieën en tarieven — geregeld
docs101 geeft je slimme standaardwaarden voor de meest gangbare btw-scenario's en volledige controle voor al het andere — zodat je je kunt richten op je bedrijf in plaats van belastingcodes.
Op de wachtlijstCategorieën
Hoe bepaalt docs101 de btw-categorie en het tarief?
docs101 selecteert de btw-categorie en het tarief vooraf op basis van je bedrijfsinstellingen (bijv. KOR-status, land), het land van de klant en of er een geldig EU btw-nummer aanwezig is. Dit dekt de meerderheid van standaardscenario's. Voor speciale gevallen — zoals verlaagde tarieven voor specifieke goederen of vrijgestelde diensten — kun je zowel de categorie als het tarief handmatig aanpassen op elke factuur voor het afronden.
Vrijstelling
Wat is de kleineondernemersregeling (KOR)?
De kleineondernemersregeling (KOR) stelt bedrijven onder een bepaalde jaaromzetdrempel in staat om te factureren zonder btw in rekening te brengen. Drempels variëren per land — bijvoorbeeld EUR 20.000/jaar in Nederland of EUR 22.000/jaar in Duitsland. docs101 handelt dit automatisch af wanneer ingeschakeld.
Btw-verlegd
Wanneer wordt btw-verlegd (AE) gebruikt?
Btw-verlegd is van toepassing op intracommunautaire B2B-transacties waarbij de koper btw-geregistreerd is in een ander EU-land. De verkoper stelt de factuur uit zonder btw en de koper verrekent deze in zijn eigen btw-aangifte. docs101 detecteert dit automatisch wanneer een geldig buitenlands EU btw-nummer aanwezig is.
OSS
Wanneer is OSS van toepassing op mijn facturen?
OSS is van toepassing wanneer je aan een particuliere consument (B2C) in een ander EU-land verkoopt en je jaarlijkse EU-brede B2C-omzet de 10.000 EUR overschrijdt — of wanneer je vrijwillig opt-in kiest. docs101 detecteert beide gevallen automatisch.